Som varje år så här dags sitter jag och sliter med min bokföring i Step One Bokföring nxt. Det mesta hinner jag glömma mellan varven, och nu tycks jag ha gjort något riktigt dumt som jag inte vet hur jag ska ställa rätt:
(A) 041214 inkommer en faktura på 1.197 kr (avser bredband jan-mar 2005) att betala 041231 som jag bokför D: [6230]: 957,60 kr, [2640]: 239,40 kr; K: [2440]: 1.197 kr.
(B) Vid bokslutet bokför jag den som en förutbetald kostnad. Krediterar [6230] 957,60 kr, debiterar [1700] 957,60.
(C) På det nya året återförs ingående interimsfordringar: Krediterar [1700] 957,60 och debiterar [6230] 957,60.
(D) Fakturan betalas dock för sent, först 050104, så att det i praktiken inte längre är en förutbetald kostnad. Här måste jag ju rimligen kreditera bankkontot [1940] de 1.197 kr som betalas ut, och debitera leverantörsskulder [2440] samma summa. Men då får jag ett saldo på 1.197 kr på [2440].
Borde jag inte se till så att 2440 blir noll? Hur gör jag det? Finns det något konto där jag kan stuva undan skumma bokföringsmissar?
Tacksam för hjälp!
